|
26 maja 2021 | Ostatnio zmodyfikowano 13 grudnia, 2023 o 10:01 | Czas na przeczytanie: 9 minut

Pranie brudnych pieniędzy oraz finansowanie terroryzmu to dwa przestępstwa penalizowane przez odpowiednio art. 299 i art. 165a Kodeksu karnego. Pierwsze polega na przyjmowaniu, posiadaniu, używaniu, przekazywaniu, wywożeniu za granicę, ukrywaniu środków płatniczych, czy też instrumentów finansowych w celu udaremnienia stwierdzenia ich przestępnego pochodzenia, natomiast drugie na gromadzeniu, przekazywaniu i oferowaniu środków płatniczych w zamiarze sfinansowania przestępstw o charakterze terrorystycznym.

Opisane czyny zabronione są bardzo szkodliwe dla rynku finansowego, a często mogą polegać na wykorzystywaniu nieświadomych, bądź nieuważnych przedsiębiorców na nim działających. W związku z tym istnieje szerokie ustawodawstwo, zarówno w Polsce, jak i na arenie międzynarodowej, mające na celu stworzenie systemu prewencji, w którym czynnie będą uczestniczyli istotni członkowie rynku. W praktyce wykorzystuję się również pojęcie AML, które oznacza właśnie przeciwdziałanie praniu pieniędzy (Anti-Money Laundering). W niniejszym wpisie przybliżymy kwestię nowelizacji ustawy o AML w kontekście działalności biur rachunkowych.


Kamila Wasilewska
RADCA PRAWNY
Specjalizacja: Prawo finansowe i FinTech, AML, sprawy sporne i sądowe, prawo...
Więcej artykułów tego autora

Pozostałe Artykuły



Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Wymagane pola są oznaczone *