Obsługa KIP  (krajowej instytucji płatniczej)

Czym jest Krajowa Instytucja Płatnicza?

Pod pojęciem krajowej instytucji płatniczej rozumie się osobę prawną z siedzibą na terenie Rzeczypospolitej Polskiej, która świadczy wszystkie lub wybrane usługi płatnicze, o których mowa w art. 3 ustawy o usługach płatniczych, a po spełnieniu określonych warunków również usługi w zakresie emisji pieniądza elektronicznego. Do usług płatniczych zalicza się m.in.:

• przyjmowanie wpłat gotówki i dokonywanie wypłat gotówki z rachunku płatniczego oraz realizowanie wszelkich działań niezbędnych do prowadzenia rachunku;
• wykonywanie transakcji płatniczych, w tym transfer środków pieniężnych na rachunek płatniczy u dostawcy użytkownika lub innego dostawcy:
• przez wykonywanie poleceń zapłaty;
• przez użycie karty płatniczej lub innego podobnego instrumentu;
• przez wykonywanie usług poleceń przelewu, w tym zleceń stałych;
• wydawanie instrumentów płatniczych;
• umożliwienie akceptowania instrumentów płatniczych oraz wykonywania transakcji płatniczych zainicjowanych instrumentem płatniczym płatnika przez akceptanta lub za jego pośrednictwem (tzw. acquiring);
• usługę przekazu pieniężnego;
• usługę inicjowania transakcji płatniczej (ang. payment initiation service, PIS);
• usługę dostępu do rachunku (ang. account initiation service, AIS).

Krajowe instytucje płatnicze mogą wykonywać też inne usługi niż finansowe. Może być to np.:

• wymiana walut;
• przechowanie środków pieniężnych przekazanych w celu wykonania transakcji płatniczej;
• prowadzenie systemów płatności.

Jeśli KIP prowadzi inną działalność gospodarczą niepowiązaną z usługami finansowymi, określa się ją mianem hybrydowej instytucji płatniczej. Usługi KIP mogą być świadczone w kraju oraz transgranicznie po złożeniu zawiadomienia wraz z wnioskiem o wpis do rejestru, oraz opłaceniu działalności.

Warto wskazać, że jedną z kluczowych różnic, jakie oddzielają krajowe instytucje płatnicze od małych instytucji płatniczych (MIP) jest to, że druga grupa podmiotów nie może świadczyć wszystkich usług finansowych, w tym PIS oraz AIS.

Działalność KIP ma charakter koncesjonowany. Jej prowadzenie nie tylko wymaga uzyskania zezwolenia od Prezesa KNF, ale także wpisu do rejestru dostawców usług płatniczych. KIP musi posiadać kapitał dostosowany do rodzaju prowadzonej działalności (20, 50 lub 125 tysięcy euro).

Działalność KIP jest szczególnie popularna w sektorze nowych technologii. Podmioty działające w branży fintech, które otrzymają status krajowej instytucji płatniczej, mogą znacząco poszerzyć wachlarz swoich usług.

Przyznanie statusu krajowej instytucji płatniczej przesądza o tym, że podmiot podlega Prezesowi KNF jako organowi regulacyjnemu. Wiąże się to z koniecznością realizowania wielu obowiązków natury formalnoprawnej. Pomagamy naszym klientom nie tylko w uzyskaniu statusu KIP, ale przede wszystkim w wypełnieniu wszystkich niezbędnych powinności względem organów regulacyjnych przewidzianych przepisami prawa.

Obszary wsparcia Krajowych Instytucji Płatniczych

Krajowym instytucjom płatniczym, które skorzystają ze wsparcia naszych prawników, gwarantujemy następujący zakres usług.

Prowadzenie postępowania licencyjnego

Aby uzyskać status krajowej instytucji płatniczej, osoba prawna musi spełnić szereg wymagań formalnych określonych w ustawie o usługach płatniczych. Informacje, jakie należy przedłożyć, obejmują m.in.:

• adres siedziby;
• statut, akt założycielski lub umowę spółki;
• program działania i plan finansowy;
• dokumenty potwierdzające posiadanie funduszy własnych w wymaganej wysokości;
• opis systemu zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej;
• dane osób posiadające większościowe pakiety udziałów lub akcji;
• informacje potwierdzające kompetencje wnioskodawców oraz osób zarządzających, a także dane biegłych rewidentów i firm audytorskich;
• dokumenty potwierdzające posiadanie ubezpieczenia OC lub gwarancji;
• opinię Prezesa NBP (w wybranych przypadkach).

Zezwolenie jest wydawane wyłącznie we wnioskowanym zakresie i może być zmienione w trybie decyzji administracyjnej. Dla naszych klientów przygotowujemy kompleksowe wnioski oraz reprezentujemy podmioty w postępowaniach licencyjnych przed KNF.

Usługi compliance

Wysoka dynamika zmian legislacyjnych zarówno w Polsce, jak i Unii Europejskiej wymaga nieustannego nadzoru nad zgodnością działalności krajowej instytucji płatniczej z przepisami. W ramach bieżącej obsługi prawnej zapewniamy:

• monitorowanie zmian w przepisach prawa;
• sugerowanie wdrożenia odpowiednich rozwiązań lub adaptację już istniejących procesów;
• przekazywanie aktualnych wytycznych KNF w zakresie regulacji rynku finansowego.

W ramach usługi compliance nadzorujemy zgodność wewnętrznych procedur i dokumentacji. Dzięki naszym działaniom firma ma czas, aby przygotować się do zmian z wyprzedzeniem i zapewnić wysoką wydajność świadczonych usług.

Doradztwo w zakresie obliczenia opłat rocznych na nadzór oraz składanie deklaracji do KNF

Zgodnie z art. 113 ustawy o usługach płatniczych krajowe instytucje płatnicze są obowiązane do wnoszenia opłat na pokrycie kosztów nadzoru. Wpłata nie może przekroczyć 1% kwoty zysku pomniejszonego o obciążenia i dywidendy obliczonej na ostatni dzień roku, za który jest należna wpłata na pokrycie kosztów nadzoru.

Deklarację w przedmiocie wniesionej opłaty należy złożyć na formularzu stanowiącym załącznik do rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów w sprawie wpłat na pokrycie kosztów nadzoru nad instytucjami płatniczymi oraz opłat za niektóre czynności Komisji Nadzoru Finansowego.

Koszty nadzoru określane są każdego roku do dnia 30 września i będą ulegały cyklicznej zmianie, ponieważ do ich wyliczenia KNF stosuje wzór uwzględniający szereg zmiennych. Nieuiszczone opłaty podlegają ściągnięciu w drodze egzekucji administracyjnej.

Wspieramy naszych klientów w wyliczaniu opłat z tytułu nadzoru oraz składania deklaracji do KNF.