Jak otworzyć kantor – wszystko co musisz wiedzieć

Jak wspomniano, aby móc w ogóle legalnie rozpocząć działalność kantorową należy zwrócić się z wnioskiem o wpis do rejestru. Wniosek składa się do właściwego oddziału okręgowego NBP ze względu na miejsce prowadzenia działalności kantorowej. Wraz z wnioskiem składa się oświadczenie o zgodności i kompletności przekazanych danych a także spełnieniu warunków wykonywania działalności kantorowej. Ponadto wniosek podlega opłacie w kwocie 1087 zł, której potwierdzenie należy złożyć wraz z wnioskiem.

Główne przesłanki materialne, które pozwalają na rozpoczęcie działalności opisane są w rozdziale 4 prawa dewizowego, a to między innymi:

• Brak prawomocnego skazania przedsiębiorcy za przestępstwo skarbowe albo za inne przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej lub osobistej, a także osoba prawna oraz spółka niemająca osobowości prawnej, której żaden członek władz lub wspólnik nie został skazany za takie przestępstwo;
  
• Coroczne przedstawianie zaświadczenia o niekaralności za wskazane wyżej przestępstwa;
  
• Osoba, która sprawuje bezpośrednie czynności związane z wykonywaniem działalności kantorowej nie może zostać skazana za ww. przestępstwa, a także musi posiadać fachowe przygotowanie do wykonywania czynności.
  

Za fachowe przygotowanie pracowników kantoru rozumie się między innymi ukończone kursy obejmujące zagadnienia prawne i praktyczne związane z prowadzeniem działalności kantorowej, które zostały udokumentowane świadectwem/certyfikatem.

Ponadto mogą to być też osoby, które pracowały w banku przez okres co najmniej roku na stanowisku bezpośrednio związanym z obsługą transakcji walutowych. W tym przypadku również konieczne jest udokumentowanie tego faktu, np. świadectwem pracy. Dodatkowo należy zbadać ich znajomość przepisów prawa regulujących działalność kantorową, co winno zostać potwierdzone oświadczeniem.

Przedsiębiorca chcący rozpocząć działalność kantorową posiada szereg obowiązków. Są one wskazane w art. 14 prawa dewizowego. Między innymi są to obowiązki dotyczące prowadzenia ewidencji operacji, prowadzenia ciągłego kupna i sprzedaży wartości dewizowych, wydawania dowodów kupna i sprzedaży przy każdej transakcji, a także obowiązki dotyczące stanu i wyposażenia lokalu. W tym zakresie obowiązuje rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 września 2004 roku, które bardzo szczegółowo i dokładnie wskazuje jak powinien dostosowany być lokal, jakie są kluczowe elementy wyposażenia, a także jak powinien być oznakowany. Ponadto w rozporządzeniu wskazany jest sposób prowadzenia ewidencji i dowodów kupna i sprzedaży wartości dewizowych.

Co niezmiernie ważne, po uzyskaniu zgody na rozpoczęcie działalności przedsiębiorca jest obowiązany zawiadomić pisemnie organ prowadzący rejestr o podjęciu działalności kantorowej.

Ze względu na duże zainteresowanie klientów, coraz bardziej interesującą usługą jest kantor online. Niewątpliwie kuszący dla klientów jest fakt, że mogą skorzystać z jego usług bez konieczności wychodzenia z domu, bez wypłacania gotówki, a niejednokrotnie sam kurs walutowy jest znacznie korzystniejszy niż ten proponowany przez kantory działające stacjonarnie.

Niemniej działalność e-kantoru może być świetnym sposobem na rozwinięcie już istniejącego przedsiębiorstwa prowadzącego stacjonarną działalność kantorową. Jednak jego działalność zwykle różni się od standardowego kantoru wymiany walut.

Oczywiście, można sprowadzić ją wyłącznie do tego, co proponowane jest w kantorze stacjonarnym, lecz najczęściej działalność zostaje rozszerzona o obracanie pieniędzmi. W tym zakresie w pierwszej kolejności należy dopisać nowy kod PKD dotyczący usług finansowych. Działalność ta w zasadzie opierać się będzie na śledzeniu kursów FOREX, szybkim obrocie pieniędzmi i reagowaniu na zmiany. Forex to rynek pozagiełdowy, na którym handel odbywa się za pośrednictwem sieci komputerowych. Handluje się tam parami walutowymi, a wartość zawsze zaprezentowana jest jako stosunek jednej waluty do drugiej.

W takim kształcie działalność kantoru online może okazać się ciekawym, acz dość trudnym sposobem na biznes, gdyż konieczna będzie wiedza nie tylko z zakresu wcześniej wskazanej ustawy o praniu pieniędzy, lecz również przynajmniej podstawowa wiedza z zakresu finansów i zdolności analityczne.

Ponadto prowadząc działalność gospodarczą w formie e-kantoru należy przystosować stronę internetową w taki sposób, aby zawierała przejrzyste i niewprowadzające w błąd konsumentów informacje. Strona e-kantoru musi spełniać warunki obowiązku informacyjnego zgodnego z RODO, zawierać regulamin, który określi rodzaj, zakres i sposób świadczenia usług, a także politykę prywatności, a ponadto spełnić pozostałe obowiązki przewidziane dla platform internetowych.

Likwidacja kantoru

Proces likwidacyjny nie jest pozbawiony formalności. W przypadku braku zaprzestania prowadzenia przedsiębiorstwa konieczne będzie złożenie pisemnego poinformowania o zaprzestaniu wykonywania działalności i wniosku o wykreślenie z rejestru. Wniosek należy złożyć do oddziału NBP, gdyż organem prowadzącym rejestr jest Prezes Narodowego Banku Polskiego.

Termin na złożenie przedmiotowych dokumentów to 7 dni od dnia zaprzestania wykonywania działalności kantorowej. Wniosek o wykreślenie z rejestru jest bezpłatny.

Wskazania wymaga, że w przypadku, gdy przedsiębiorca chcę całkowicie zakończyć prowadzenie działalności, a nie tylko zmienić profil prowadzonego przedsiębiorstwa może po prostu złożyć stosowny wniosek o zakończeniu działalności i wykreśleniu z rejestru CEIDG lub KRS. Wówczas nie ma konieczności odrębnego składania wniosku do Prezesa NBP o wykreślenie z rejestru działalności kantorowej.