Odmowa zapłaty za faktury a faktoring

Niektórzy duży przedsiębiorcy, mający pozycję dominującą w relacjach z dostawcami, narzucają odroczone terminy płatności. Negatywny wpływ odroczonych płatności na kondycję finansową firmy jest w zasadzie oczywisty- przez określony czas (miesiąc, dwa, czy nawet więcej) dostawca nie otrzyma swojego wynagrodzenia. Oznacza to, że będzie musiał sfinansować koszty działania swojej firmy z innych środków (np. z innych kontraktów). Często z uwagi na odroczone terminy płatności i braki w płatnościach należności bieżących (np. z krótkimi terminami płatności) płynność finansowa przedsiębiorców jest czasowo znacznie zaburzona.

Procedura faktoringu umożliwia uzyskanie środków znacznie szybciej, nawet w ciągu kilku dni. Przyjrzyjmy się, jak wyglądają zalety i wady faktoringu.

Zalety faktoringu

Główną zaletą faktoringu jest możliwość szybkiego pozyskania środków z faktur, które kontrahent najprawdopodobniej ureguluje w późniejszym terminie. Umożliwia to utrzymanie płynności finansowej przedsiębiorstwa na dobrym poziomie.

Po drugie, w przypadku procedury faktoringu co do zasady nie ma konieczności przechodzenia przez skomplikowaną procedurę weryfikacji kontrahenta i badania jego zdolności kredytowej. W niektórych przypadkach wcześniejsze uzyskanie środków z faktury możliwe jest wyłącznie po podpisaniu dokumentu cesji wierzytelności.

Trzecią zaletą faktoringu jest brak konieczności windykacji, a w niektórych przypadkach (w tzw. faktoringu pełnym), całkowite pozbycie się ryzyka związanego z brakiem wypłacalności kontrahenta.

Nie można także zapominać, że faktoring to nie tylko sama sprzedaż faktur, ale także możliwość skorzystania z wielu usług dodatkowych- np. badania kondycji finansowej kontrahenta czy monitoringu należności w firmie.

Wady faktoringu

Faktoring wiąże się jednak z określonymi kosztami. Oprócz opłat administracyjnych związanych z obsługą sprzedaży danej faktury należy pamiętać, że faktor w zasadzie prawie nigdy nie przekaże faktorantowi pełnej kwoty faktury. Cena nabycia faktury będzie niższa niż jej pierwotna wartość. W pewnym uproszczeniu można stwierdzić, że jest to wynagrodzenie faktora za podjęte ryzyko windykacji klienta. Warto wskazać, że rozbieżności między wartością faktury a wypłaconą przez faktora kwotą mogą sięgać nawet kilkudziesięciu procent.

Ponadto nie można zapominać, że faktoring może pogorszyć relacje z kontrahentami, w razie opóźnień bowiem są oni windykowani przez faktora, który co do zasady przeprowadza agresywniejszą windykację niż kontrahent pierwotny.

Faktoring także nie będzie mógł być zastosowany w każdych okolicznościach, a samaumowa faktoringu może także zawierać wiele postanowień niekorzystnych. Aby faktoring był w pełni skuteczny i korzystny dla przedsiębiorcy, warto przed podjęciem finalnej decyzji o sprzedaży faktury skorzystać z pomocy prawnej.

O ile faktoring zazwyczaj jest dobrym pomysłem, o tyle może on również w niektórych sytuacjach powodować określone problemy. Wyróżniliśmy dwie możliwe sytuacje: brak zapłaty ze strony kontrahenta w związku z faktoringiem oraz brak zapłaty ze strony faktora.

Odmowa zapłaty za fakturę przez kontrahenta

Kontrahent zazwyczaj musi być poinformowany o fakcie faktoringu. Kontrahenci, mając świadomość, że ich bezpośredni partner biznesowy nie poniesie szkody w związku z brakiem płatności (bo sprzedał fakturę do innego podmiotu z branży finansowej), mogą celowo nie płacić za faktury objęte procedurą faktoringu. Może to wynikać z faktu, że faktor skupujący należności jest anonimowym funduszem, którego windykację można opóźniać. Może to również wynikać z celowej (i nieuczciwej) chęci narażenia kontrahenta na dodatkowe koszty faktoringu. Zarówno w jednym, jak i w drugim przypadku faktoring może powodować poważne problemy w relacjach z kontrahentami.

Odmowa zapłaty za fakturę przez faktora

Warto nadmienić, że problemy mogą pojawić się również ze strony faktora. Zazwyczaj faktoring wiąże się z koniecznością akceptacji regulaminów i procedur przyjętych przez faktora. Zwłaszcza w sytuacji faktur z krótkim terminem płatności lub od kontrahentów ze złą historią finansową (np. z wpisami egzekucji do KRS lub dot. takich, które są w stanie upadłości czy restrukturyzacji) faktor może odmówić zapłaty i transakcja sprzedaży faktury nie dojdzie do skutku.

Drugim przykładem możliwych problemów jest ewentualna niewypłacalność faktora. Jest to co prawda mało prawdopodobne (faktorami są zazwyczaj duże podmioty z branży finansowej), aczkolwiek teoretycznie nie można takiej okoliczności wykluczyć, zwłaszcza gdy po stronie faktora występuje podmiot działający w branży od niedawna.