Szkolenie na kasjera walutowego

Ramy prawne działalności kasjera walutowego

Kasjer walutowy działa w ramach ściśle określonych regulacji prawnych. Najważniejsze źródła obowiązków to ustawa z dnia 27 lipca 2002 r. – Prawo dewizowe, oraz ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), a także przepisy wykonawcze wydane na podstawie ww. ustaw.

Pracownik zatrudniony na stanowisku kasjera walutowego nie tylko dokonuje transakcji kupna i sprzedaży walut, lecz przede wszystkim pełni rolę „pierwszego filtra” w systemie bezpieczeństwa finansowego. Oznacza to konieczność znajomości i stosowania .:

• zasad weryfikacji klienta (KYC – Know Your Customer),
• obowiązków zgłaszania transakcji ponadprogowych do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF),
• procedur odmowy przeprowadzenia transakcji w przypadku podejrzenia jej nielegalnego charakteru,
• zasad dokumentowania i archiwizacji transakcji zgodnie z przepisami AML i dewizowymi.

Warto także nadmienić, że zgodnie z art. 13 Prawa dewizowego, czynności bezpośrednio związane z działalnością kantorową mogą być wykonywane wyłącznie przez osoby, które nie były prawomocnie skazane za przestępstwa określone w art. 12 ustawy, oraz posiadają fachowe przygotowanie do wykonywania tych czynności.

Wymóg fachowości można spełnić na dwa sposoby:

• poprzez ukończenie kursu obejmującego prawne i praktyczne zagadnienia związane z działalnością kantorową, zakończonego uzyskaniem świadectwa,
• poprzez co najmniej roczną pracę w banku na stanowisku bezpośrednio związanym z obsługą transakcji walutowych, udokumentowaną świadectwem pracy, wraz ze znajomością przepisów dewizowych, potwierdzoną stosownym oświadczeniem.

Wyżej omawiany przepis ma doniosłe znaczenie praktyczne: zatrudnienie osoby bez spełnienia warunku fachowości naraża przedsiębiorcę nie tylko na sankcje administracyjne, ale także na zakwestionowanie legalności prowadzonej działalności kantorowej. Warto więc pamiętać, że szkolenie kasjera walutowego nie jest wyborem, lecz formalnym warunkiem dopuszczenia do pracy w kantorze.

Jakie są obowiązki przedsiębiorcy prowadzącego kantor?

Szczególną uwagę należy zwrócić na obowiązki samego przedsiębiorcy prowadzącego działalność kantorową. Zgodnie z art. 14 Prawa dewizowego (w wersji obowiązującej od 11 września 2024 r.), przedsiębiorca jest zobowiązanym.in. do:

1. prowadzenia na bieżąco, w sposób trwały i zgodny z przepisami, ewidencji wszystkich operacji powodujących zmianę stanu wartości dewizowych i waluty polskiej,
2. prowadzenia ciągłego kupna i sprzedaży wartości dewizowych w godzinach działalności kantoru,
3. wydawania dowodów kupna i sprzedaży przy każdej transakcji (zarówno imiennych, jak i na okaziciela),
4. zapewnienia lokalu i jego wyposażenia zgodnie z wymogami technicznymi i organizacyjnymi,
5. uzyskiwania zaświadczenia o niekaralności z upływem każdego roku działalności – obowiązek ten dotyczy także kasjerów walutowych

Niedopełnienie tych wymogów naraża przedsiębiorcę na sankcje finansowe, ale nie tylko. Naruszenie obowiązków ustawowych lub brak należytego przygotowania kasjera walutowego pociąga za sobą szereg zagrożeń, które dotykają nie tylko pracownika, ale także przedsiębiorcę prowadzącego kantor.

Warto wiedzieć, że zgodnie z art. 17ca Prawa dewizowego, Prezes Narodowego Banku Polskiego wydaje decyzję o zakazie wykonywania przez przedsiębiorcę działalności kantorowej, m.in. w przypadku gdy stwierdzi rażące naruszenie warunków wymaganych prawem do wykonywania działalności kantorowej przez przedsiębiorcę. Za takie może w niektórych okolicznościach być uznane zatrudnianie kasjerów nie spełniających tzw. kryterium fachowości (które opisujemy powyżej)

Obowiązki kasjera walutowego w praktyce

Zgodnie z przepisami i praktyką rynkową, kasjer walutowy odpowiada za szereg czynności, które mogą wydawać się operacyjne, ale mają charakter strategiczny:

• wymiana walut i prawidłowe przeliczenia – zgodnie z obowiązującymi kursami i zasadami dokumentacyjnymi,
• znajomość prawa dewizowego – w tym limitów i warunków transakcji dewizowych, obowiązkowych zgłoszeń i zasad ewidencji,
• identyfikacja i weryfikacja klienta – w tym przede wszystkim stosowanie procedur AML, analiza nietypowych transakcji, dokumentowanie decyzji,
• obsługa urządzeń fiskalnych i systemów ewidencyjnych – z zachowaniem trwałości i zgodności zapisów,
• kompetencje interpersonalne – umiejętność komunikacji z klientem, w tym zwłaszcza w sytuacjach trudnych: wyjaśniania powodów dodatkowych wymogów lub odmowy transakcji.

W praktyce każda z powyższych czynności ma bezpośredni wpływ na bezpieczeństwo kantoru i może stanowić przedmiot kontroli. W ramach naszych szkoleń przygotowujemy kasjerów walutowych kompleksowo, nie tylko ze znajomości praktyki i tzw. umiejętności miękkich, ale przede wszystkim przepisów AML i prawa dewizowego.

Dlaczego szkolenie to coś więcej niż formalność

Profesjonalne szkolenie kasjera walutowego powinno łączyć teorię z praktyką. Obok wykładu z przepisów, uczestnicy muszą mieć możliwość pracy na realnych przykładach i symulacjach transakcji.

Wyobraźmy sobie sytuację: klient wchodzi do kantoru i chce wymienić dużą sumę gotówki bez podania źródła. Kasjer, bojąc się opóźnień, dokonuje transakcji i rejestruje ją jak każdą inną — bez zgłoszenia do GIIF i bez sporządzenia adnotacji. Po kilku miesiącach urząd skarbowy lub GIIF w toku kontroli stwierdza brak raportu. Firma zostaje ukarana administracyjnie, a członkowie zarządu zostają pociągnięci do odpowiedzialności za brak efektywnego nadzoru.

To scenariusz realny, przypomnijmy bowiem, że zgodnie z ustawą o AML kantor jest instytucją obowiązaną. Decyzje podejmowane przez kasjera podczas codziennej pracy nie są jedynie operacjami rutynowymi, lecz mogą okazać się także punktami zapalnymi dla całej organizacji. Tylko po praktycznym przeszkoleniu kasjer będzie wiedział, jak reagować w sytuacji granicznej – gdy klient chce wymienić nietypowo dużą kwotę, odmawia podania źródła środków czy próbuje obejść obowiązki ewidencyjne.

Dla przedsiębiorcy takie szkolenie to dodatkowy atut w przypadku kontroli – organy badają bowiem, czy instytucja dochowała należytej staranności, w tym czy zapewniała pracownikom regularne szkolenia.

Jak kancelaria RPMS wspiera przedsiębiorców

W RPMS postrzegamy szkolenie kasjera walutowego nie jako pojedyncze wydarzenie, lecz jako część szerszego systemu zarządzania zgodnością – element, który ma realnie zwiększyć bezpieczeństwo finansowe przedsiębiorcy i jego pracowników. Dlatego organizujemy szkolenia kompleksowo – od diagnozy potrzeb firmy, przez opracowanie programu, aż po certyfikację i wsparcie po szkoleniu.

Nasze szkolenie łączy wiedzę prawną z praktyką pracy kasjera. Uczestnicy poznają aktualne przepisy prawa dewizowego, wymogi AML i zasady prowadzenia ewidencji transakcji walutowych, a jednocześnie uczą się rozpoznawać autentyczność banknotów, obsługiwać urządzenia kontrolne oraz reagować na sytuacje ryzykowne – takie jak próby obejścia procedur lub transakcje ponadprogowe. Omawiamy też obowiązki przedsiębiorcy wynikające z art. 14 Prawa dewizowego oraz praktyczne konsekwencje ich niedopełnienia.

Zajęcia mają charakter warsztatowy. Każdy moduł zawiera część praktyczną – uczestnicy analizują przykłady błędów, ćwiczą prowadzenie ewidencji operacji walutowych, symulują kontakt z klientem i uczą się, jak właściwie dokumentować transakcje. Dzięki temu szkolenie staje się narzędziem budowania kompetencji, a nie tylko spełnienia formalnego wymogu.

Szkolenia RPMS prowadzimy zarówno stacjonarnie, jak i online – w formule interaktywnej, z możliwością zadawania pytań i uczestnictwa w ćwiczeniach na żywo. Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia, który potwierdza fachowe przygotowanie wymagane przepisami prawa (art. 13 prawa dewizowego).

Po zakończeniu szkolenia oferujemy pełne wsparcie wdrożeniowe – pomagamy tworzyć i aktualizować procedury wewnętrzne, przeprowadzamy audyty i testy kompetencyjne kasjerów, a także doradzamy zarządom w zakresie nadzoru nad działalnością kantorową.

Efekt? Przedsiębiorca zyskuje nie tylko wyszkolonych pracowników, ale także pewność, że jego firma działa zgodnie z przepisami, a cały system obrotu walutowego jest odporny na ryzyka kontrolne i wizerunkowe. Autentyczności znaków pieniężnych na kurs kasjera walutowego dla osób prowadzących rozliczenia walutowe i współczesne metody zabezpieczania pieniędzy na szkolenie skierowane na szkolenie online i omówienie ryzyka związanego na aktualne regulacje prawne i szkolenie oceniam na umiejętności praktyczne i zdobycie wiedzy przez ćwiczenia sprawdzające i opanowanie technik na platformie szkoleniowej autentyczności walut obcych i tryb postępowania prawidłowego rozpoznawania pracy kasjera walutowego w zakresie obrotu walutami i praktyczne przygotowanie do metody zabezpieczenia nowych umiejętności na indywidualne dane dostępowe a biblioteka kasjera walutowego na koncie firmy należności test praktyczny po prawidłowym ukończeniu dnia wysłania dostępów kurs odbył w informacji handlowej a dane dostępowe zostają wysłane w historii pieniędzy i technik drukarskich do momentu zaksięgowania z późniejszymi zmianami na poziom zaawansowania w stopniu wystarczającym jako kasjer złotowy franków szwajcarskich.