Wpływ nowelizacji ustawy AML na działalność biur rachunkowych oraz innych podmiotów, które zostały objęte nowymi regulacjami postanowiliśmy wyjaśnić czytelnikom zaprzyjaźnionego portalu egospodarka.pl. Zapraszamy do lektury.
Pytania i odpowiedzi
Jakie zmiany wprowadza nowelizacja AML dla biur rachunkowych?
Nowelizacja rozszerza zakres podmiotowy i katalog podmiotów zobowiązanych, wprowadza obowiązek odnotowywania i zgłaszania nietypowych transakcji oraz nakłada konieczność przeprowadzania szkoleń pracowników z zakresu AML.
Kto podlega obowiązkom AML po nowelizacji?
Obowiązki AML obejmują teraz wszystkie biura rachunkowe, także te nieprowadzące pełnej księgowości, świadczące usługi z zakresu doradztwa podatkowego i prowadzenia ksiąg podatkowych, ale także pośredników nieruchomości czy centra usług wspólnych.
Jakie sankcje grożą za nieprzestrzeganie obowiązków AML?
Za nieprzestrzeganie obowiązków AML biurom rachunkowym grożą wysokie kary finansowe, nałożone przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowe. Kary GIIF może nałożyć za różne rodzaje naruszeń- nie tylko za brak stosowania AML, ale także za niepełne wdrożenie wymaganych procedur.
