Jak wykorzystać due diligence przy weryfikacji klienta lub dostawcy?

Czym jest Due Diligence?

Due diligence to proces szczegółowego badania i oceny sytuacji kontrahenta, mający na celu zgromadzenie niezbędnych informacji o danej firmie przed podjęciem decyzji o zawarciu umowy czy nawiązaniu współpracy. Słowo „due diligence” oznacza dosłowną „należytą staranność” i odnosi się do obowiązku wykonania wszelkich starań w celu zebrania rzetelnych danych.

W kontekście biznesowym, due diligence pozwala na dokładną ocenę ryzyka, jakie wiąże się z współpracą z danym podmiotem. Firmy, które przeprowadzają takie badania, są w stanie dokładnie ocenić sytuację finansową, prawną, operacyjną i reputacyjną swojego kontrahenta. Proces ten jest szczególnie istotny w przypadku transakcji o dużej wartości, fuzji i przejęć, ale również w codziennych relacjach z dostawcami, klientami czy partnerami biznesowymi.

Due diligence pozwala nie tylko na identyfikację potencjalnych zagrożeń, ale także na ocenę szans oraz atutów kontrahenta. Dzięki temu firma może podjąć lepszą, bardziej świadomą decyzję. Dobrze przeprowadzone badanie może pomóc już na procesie negocjowania warunków umowy z przyszłym kontrahentem.

Due diligence to procedura, w której ryzyka prawne przecinają się z ryzykami biznesowymi. Z tego względu warto tę procedurę przeprowadzić przy wsparciu specjalistów, którzy mają doświadczenie nie tylko w doradztwie prawnym, ale przede wszystkim w kompleksowej obsłudze biznesu.

Kiedy konieczne jest przeprowadzenie due diligence?

Choć przeprowadzanie due diligence nie jest bezpośrednio wymagane przez przepisy prawa, często rekomendowane w prawie każdej sytuacji, w której wchodzi się w relacje biznesowe z nowym kontrahentem. Nasza praktyka pokazuje, że istnieje kilka przypadków, w których jest ono szczególnie zalecane lub wręcz niezbędne.

Po pierwsze, pełna weryfikacja jest zalecana w przypadku każdego nowego partnera biznesowego. Niezależnie, czy występuje on w roli dostawcy czy klienta. Skuteczne badanie due diligence jest kluczowe w sytuacjach, kiedy współpraca ma być długoterminowa i wiąże się z dużymi inwestycjami, a także gdy mamy do czynienia z klientem zagranicznym. Weryfikacja kontrahenta w tym przypadku pozwala na uniknięcie ryzyka współpracy z firmami, które mogą być niestabilne finansowo lub prawnie, czy spowodować znaczne szkody wizerunkowe.

Po drugie, due diligence jest niezbędne w procesach fuzji i przejęć firm. Jest to najbardziej rozbudowany typ tego badania, który obejmuje szczegółową analizę wszystkich aspektów działalności przejmowanej firmy. Przejęcie lub połączenie z innym podmiotem wiąże się z wieloma ryzykami – nie tylko finansowymi, ale również związanymi z kulturą organizacyjną, strukturą zarządzania czy reputacją firmy. Due diligence pozwala na dokładną ocenę tych ryzyk i umożliwia podjęcie świadomej decyzji. Jeżeli ta kwestia Cię zaciekawiła, zachęcamy do lektury tekstu: Jak przebiega due diligence w kontekście M&A?

Po trzecie, w kierunku badania due diligence powinni kierować się przedsiębiorcy przed zawarciem transakcji lub kredytów o znacznej wartości, w których wymagane jest zaciągnięcie znacznego zobowiązania. W naszej ocenie w takich sytuacjach przed podpisaniem np. dużego kontraktu, należy dokładnie sprawdzić sytuację finansową kontrahenta. Due diligence w tym obszarze pozwala na weryfikację wyników finansowych czy wpisów w Krajowym Rejestrze Zadłużonych a także w biurach informacji gospodarczej. Dzięki temu będziesz miał pełen obraz na temat stabilności finansowej firmy. Jest to szczególnie ważne, bowiem nierzetelny kontrahent i zatory płatnicze mogą również zagrażać Twojej płynności finansowej.

Warto także wspomnieć, że badanie due diligence może być pomocne, kiedy firma decyduje się na współpracę z partnerami zagranicznymi. W takiej sytuacji różnice w przepisach prawnych i regulacjach mogą stanowić dodatkowe ryzyko. Due diligence w przypadku międzynarodowych kontrahentów jest szczególnie istotne, ponieważ pozwala zrozumieć lokalne prawo, normy regulacyjne oraz ryzyka polityczne, które mogą wpłynąć na bezpieczeństwo transakcji.

Na czym polega to badanie?

Na czym polega to badanie?

Proces due diligence obejmuje szczegółową analizę różnych aspektów działalności kontrahenta. W zależności od charakteru współpracy oraz specyfiki branży, badanie może obejmować różne obszary. Zazwyczaj widocznym efektem tego badania jest rozbudowany raport, zawierający wszystkie kluczowe kwestie i zidentyfikowane ryzyka, często z rekomendacją.

Poniżej możesz zobaczyć kluczowe obszary, które są badane w ramach due diligence:

1. Analiza finansowa – ocena bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych oraz historii kredytowej kontrahenta w celu oceny jego płynności i rentowności.

2. Analiza prawna – weryfikacja zgodności z prawem, w tym umów, postępowań sądowych oraz przestrzegania regulacji takich jak RODO i przepisy antykorupcyjne.

3. Analiza operacyjna – ocena zdolności produkcyjnych, procesów zarządzania, jakości usług i innowacyjności kontrahenta.

4. Reputacja i relacje biznesowe – badanie opinii o firmie na rynku oraz jej relacji z innymi partnerami w celu wykrycia potencjalnych problemów z reputacją.

5. Analiza ryzyk – ocena ryzyk związanych z działalnością kontrahenta, w tym politycznych, walutowych i regulacyjnych.

Czy sprawdzanie kontrahenta jest konieczne? Korzyści.

W znacznej większości przypadków przeprowadzenie due diligence nie jest bezpośrednio wymagane przez przepisy prawa. W tym fragmencie pokażemy Ci jednak dlaczego warto to robić przy każdym nowym kontrahencie i jakie korzyści może przynieść Twojej firmie dobrze przeprowadzone badanie due diligence kontrahenta.

Dokładnie sprawdzenie kontrahenta przed zawarciem umowy pozwala na zminimalizowanie ryzyka związanego z finansami, prawem oraz reputacją firmy. Przeprowadzając due diligence, przedsiębiorstwo może uniknąć współpracy z partnerami, którzy mogą mieć problemy finansowe, czy nawet być niewypłacalni. Zator płatniczy ze strony kontrahenta zdecydowanie nie pomoże Twojej płynności finansowej.

Weryfikacja prawna pomaga z kolei zapobiec ewentualnym komplikacjom prawnym, takim jak postępowania sądowe czy naruszenie przepisów. Dodatkowo, dokładne sprawdzenie operacji kontrahenta pozwala ocenić, czy będzie on w stanie dostarczyć produkty lub usługi na odpowiednim poziomie jakości, co wpływa na płynność współpracy.

Przeanalizowanie reputacji kontrahenta na rynku i jego relacji biznesowych natomiast pozwala uniknąć problemów związanych z nieuczciwymi praktykami czy złamaniem norm etycznych, które mogłyby zaszkodzić reputacji Twojej firmy. Z tego względu dokładne poznanie swojego kontrahenta jest zdecydowanie pożądane, jeżeli oczekujesz pomyślnej i długotrwałej współpracy zapewniającej Twojej firmie stabilizację.

Podsumowanie

Due diligence to nieocenione narzędzie w procesie weryfikacji kontrahenta. Dzięki szczegółowej analizie kontrahenta firma może zminimalizować ryzyko, zyskać pewność co do decyzji biznesowych i zadbać o swoją reputację. Choć proces ten wiąże się z kosztami i czasem poświęconym na zbieranie danych, korzyści, jakie płyną z przeprowadzenia due diligence, są zdecydowanie warte wysiłku. Bezpieczne relacje biznesowe, zmniejszenie ryzyka finansowego i prawnego oraz ochrona reputacji to tylko niektóre z zalet tego procesu. Warto więc traktować due diligence i wysiłek z nim związany, jako inwestycję w długoterminowy sukces firmy i ograniczenie przyszłych problemów z kontrahentami (np. windykacyjnych czy sądowych).

Pytania i odpowiedzi

Zaufali nam: